中國人民銀行關于試點取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的通知
銀發(fā)[2018]125號

中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

經國務院批準同意，人民銀行決定試點取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、試點目的

通過試點取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)，優(yōu)化企業(yè)開戶服務，改進銀行賬戶管理模式，為銀行賬戶管理制度改革積累經驗。

二、試點原則

（一）服務優(yōu)先，提升滿意度。以取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)為契機，優(yōu)化企業(yè)銀行賬戶開戶流程，切實提高企業(yè)開戶便捷度和服務滿意度，不斷增強金融服務實體經濟的能力。

（二）放管結合，防范風險。在取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的同時，強化銀行賬戶事前事中事后管理，督促銀行履行客戶身份識別義務，切實落實銀行賬戶實名制，有效防范不法分子利用銀行賬戶轉移違法犯罪資金。

（三）分步實施，穩(wěn)妥推進。為維護銀行賬戶管理秩序，按照先企業(yè)、后其他單位，先基本存款賬戶、后其他銀行賬戶，先調整事前審核、后強化事中事后管理的原則，分階段、穩(wěn)妥有序推進試點。

三、試點地區(qū)

江蘇省泰州市及下轄縣（市、區(qū)）、浙江省臺州市及下轄縣（市、區(qū)）。

四、試點時間

自2018年6月11日起實施。

五、試點業(yè)務范圍

試點地區(qū)銀行業(yè)金融機構（以下簡稱銀行）為境內依法設立的企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶（以下統(tǒng)稱企業(yè)）辦理基本存款賬戶業(yè)務。

銀行作為存款人辦理基本存款賬戶業(yè)務暫不納入試點范圍。

六、試點內容

（一）取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)。

試點地區(qū)人民銀行分支機構對銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶由核準制調整為備案制，不再核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。

試點地區(qū)銀行按規(guī)定審核企業(yè)身份、開戶意愿真實性以及基本存款賬戶唯一性后，為符合條件的企業(yè)開立基本存款賬戶。該賬戶后續(xù)辦理變更、撤銷業(yè)務也由核準制調整為備案制，無需經人民銀行分支機構核準。

（二）加強事前事中事后管理。

試點地區(qū)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶實行面簽制度；與企業(yè)簽訂賬戶管理協(xié)議進一步明確雙方權利、義務和責任；強化基本存款賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項管理，健全企業(yè)重要信息發(fā)生變化未辦理變更、證件到期未更換、不配合對賬、賬戶連續(xù)一年未發(fā)生收付活動等異常情形處置機制。

試點地區(qū)人民銀行分支機構依托人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）對企業(yè)基本存款賬戶的唯一性及開戶資料的合規(guī)性、完整性進行核查，對銀行賬戶管理情況開展現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查。對于業(yè)務辦理差錯率高、違反賬戶管理規(guī)定的銀行和企業(yè)，采取暫停試點、行政處罰等措施。

七、試點業(yè)務處理

（一）第一階段。

自2018年6月11日起，企業(yè)在試點地區(qū)開立基本存款賬戶時，按現(xiàn)行規(guī)定向銀行提交開戶申請資料。試點地區(qū)銀行按規(guī)定審核開戶證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性，面簽企業(yè)法定代表人或單位負責人，并依托賬戶管理系統(tǒng)審核基本存款賬戶唯一性后，為符合條件的企業(yè)開立基本存款賬戶，并將基本存款賬戶編號、存款人密碼交付企業(yè)。

試點地區(qū)銀行完成基本存款賬戶開立后，應當及時將開戶信息通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當?shù)胤种C構備案，并在2個工作日內將開戶資料復印件或影印件報送人民銀行當?shù)胤种C構。

試點地區(qū)人民銀行分支機構應當在收到銀行報送開戶資料后2個工作日內完成事后核查，試點開始起3個月內核查比例應當達到100%，后續(xù)要求視試點情況另行通知。

企業(yè)因納入本次試點無需領取基本存款賬戶開戶許可證的，在辦理其他按規(guī)定需出具基本存款賬戶開戶許可證的銀行賬戶業(yè)務時，應當向銀行（含試點地區(qū)以外的銀行）提供基本存款賬戶編號以替代原基本存款賬戶核準號使用。

具體業(yè)務處理見《試點取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)業(yè)務處理辦法》（見附件1）。

（二）第二階段。

自2018年12月1日起，試點地區(qū)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶時，除按照第一階段業(yè)務處理辦法執(zhí)行外，增加完善賬戶管理協(xié)議、增加身份驗證方式、加強“公轉私”管理、健全異常情況處理機制、加強銷戶管理等試點內容（見附件2），第二階段業(yè)務處理辦法另行通知。

八、試點準備

（一）系統(tǒng)改造。

1.賬戶管理系統(tǒng)。2018年6月8日，人民銀行組織開展賬戶管理系統(tǒng)升級，新增試點地區(qū)銀行辦理企業(yè)基本存款賬戶開立、變更、撤銷備案功能；試點地區(qū)人民銀行分支機構組織完成操作員設置。

2.銀行業(yè)務系統(tǒng)。2018年6月1日前，銀行應當完成第一階段試點內容相關行內系統(tǒng)改造。2018年10月15日前，銀行應當完成第二階段試點內容相關行內系統(tǒng)改造。

（二）業(yè)務準備。

1.業(yè)務培訓。2018年6月1日前，試點地區(qū)人民銀行分支機構、銀行完成對銀行柜員、賬戶管理人員、客服人員等相關人員的業(yè)務培訓，確保其了解試點工作背景、意義，準確掌握試點政策規(guī)定，以及對有關問題的解答口徑。

2.制度及協(xié)議修訂。2018年6月1日前，各銀行應當完成第一階段試點內容相關賬戶管理制度、內部操作規(guī)程等修訂工作，并報人民銀行備案。2018年10月15日前，各銀行應當完成第二階段試點內容相關賬戶管理制度、內部操作規(guī)程、基本存款賬戶管理協(xié)議等修訂工作，并報人民銀行備案。各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行報人民銀行總行備案，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行試點地區(qū)分支機構及試點地區(qū)地方性銀行報所在地人民銀行分支機構備案。

3.試點公告。2018年6月8日前，試點地區(qū)銀行應當在每個對公銀行網(wǎng)點張貼《關于取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)的公告》（見附件3）。

九、試點報告

試點地區(qū)人民銀行分支機構、銀行應當及時報告試點情況（模板見附件4），并設立試點聯(lián)絡員（設A、B角），及時處置試點中出現(xiàn)的問題。

試點實施前，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行及其試點地區(qū)分支機構應當于試點實施前7個工作日將本銀行試點準備情況分別報送人民銀行總行和人民銀行當?shù)胤种C構，試點地區(qū)其他銀行應當于試點實施前7個工作日將本銀行試點準備情況報送人民銀行當?shù)胤种C構。人民銀行南京分行、杭州中心支行應當在試點實施前5個工作日將轄區(qū)內試點準備情況報告人民銀行總行。

試點實施后第一周，試點地區(qū)銀行應當于每日營業(yè)終了將當天試點情況報送人民銀行分支機構，人民銀行南京分行、杭州中心支行應當于每日19:00前將轄區(qū)內試點情況連同《試點地區(qū)企業(yè)基本存款賬戶情況統(tǒng)計表》（見附件5）報送人民銀行總行。

從第二周開始至試點后3個月，執(zhí)行兩周一報制度。試點地區(qū)銀行應當于每兩周最后一個工作日將試點情況報送人民銀行分支機構，人民銀行南京分行、杭州中心支行應當于下一工作日報告人民銀行總行。

試點第二階段報告制度另行通知。

十、職責分工

（一）人民銀行總行。負責試點工作的總體組織、協(xié)調、管理，制定試點工作方案和試點業(yè)務處理辦法，組織開展賬戶管理系統(tǒng)改造、試點工作宣傳。統(tǒng)籌推進試點工作實施，對試點工作中出現(xiàn)的問題進行研究決策。

（二）試點地區(qū)人民銀行分支機構。負責轄區(qū)內試點工作的具體組織實施，制定轄區(qū)內試點工作方案，指導、督促轄區(qū)內銀行落實試點要求，按規(guī)定開展企業(yè)基本存款賬戶事后核查，組織開展轄區(qū)內宣傳工作，按規(guī)定對存在違規(guī)行為的銀行和企業(yè)進行處理，及時總結并報告試點情況。

（三）試點地區(qū)銀行。試點地區(qū)銀行的總行負責組織做好本銀行試點工作，修訂相關制度及賬戶管理協(xié)議，完成業(yè)務系統(tǒng)改造。試點地區(qū)銀行按規(guī)定開展試點業(yè)務，做好試點業(yè)務培訓、宣傳和客戶投訴處理工作，及時報告試點情況。

十一、工作要求

（一）加強組織領導。試點地區(qū)人民銀行分支機構、銀行應當充分認識試點工作對于優(yōu)化企業(yè)開戶服務、改革銀行賬戶管理制度的重要意義，切實加強組織領導。人民銀行南京分行、杭州中心支行應當建立轄區(qū)內試點工作協(xié)調機制，負責試點工作的組織管理，協(xié)調解決試點有關問題。應當結合當?shù)貙嶋H制定試點工作方案，明確工作責任，落實工作任務，為試點工作提供充足的人力物力保障。

（二）認真做好試點準備工作。試點地區(qū)銀行應當按要求做好行內系統(tǒng)改造，賬戶管理協(xié)議、制度修訂等各項準備工作。未按期完成相關協(xié)議、制度修訂或相關協(xié)議、制度不符合要求的銀行，不得參加試點工作。

（三）規(guī)范試點工作秩序。試點地區(qū)人民銀行分支機構應當加強對試點業(yè)務的指導和監(jiān)督，強化企業(yè)基本存款賬戶事后核查，維護試點工作秩序。試點地區(qū)銀行應當按規(guī)定開展企業(yè)開戶資料審核、面簽等工作，規(guī)范辦理企業(yè)基本存款賬戶業(yè)務，準確向賬戶管理系統(tǒng)備案企業(yè)基本存款賬戶信息。試點地區(qū)人民銀行分支機構、銀行應當結合試點工作，進一步優(yōu)化企業(yè)開戶流程，提高企業(yè)開戶審核效率，最大限度壓縮企業(yè)開戶時間。

（四）積極開展宣傳。試點地區(qū)人民銀行分支機構、銀行應當積極開展試點宣傳工作，采取宣傳標語、媒體報道、發(fā)放宣傳折頁、微博、微信公眾號、手機客戶端等方式，開展形式多樣、貼近公眾的宣傳活動，為試點工作營造良好氛圍。同時，加強輿情收集和引導，及時妥善處理相關輿情事件。

執(zhí)行中如遇情況和問題，請及時報告人民銀行總行。

請人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行及時將本通知轉發(fā)至轄區(qū)內人民銀行分支機構和銀行。

附件：

1.試點取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)業(yè)務處理辦法

2.第二階段增加試點內容

3.關于取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)的公告

4.報告模板

5.試點地區(qū)企業(yè)基本存款賬戶情況統(tǒng)計表

中國人民銀行

2018年5月23日

附件1

試點取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)業(yè)務處理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范試點取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)業(yè)務處理，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 試點地區(qū)銀行業(yè)金融機構（以下簡稱銀行）為境內依法設立的企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶（以下統(tǒng)稱企業(yè)）辦理基本存款賬戶業(yè)務適用本辦法。

銀行作為存款人辦理基本存款賬戶業(yè)務不適用本辦法。

第三條 企業(yè)只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

第四條 試點地區(qū)人民銀行分支機構對銀行為企業(yè)開立、變更、撤銷基本存款賬戶實行備案制，試點地區(qū)人民銀行分支機構不再核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證，原基本存款賬戶核準號以基本存款賬戶編號替代。

第五條 人民銀行總行及試點地區(qū)人民銀行分支機構依法對試點取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)業(yè)務進行監(jiān)督管理。

第二章 賬戶開立、變更、撤銷

第六條 企業(yè)向試點地區(qū)銀行申請開立基本存款賬戶，應當按規(guī)定提交開戶證明文件。

第七條 試點地區(qū)銀行應當審核企業(yè)開戶證明文件的真實性、完整性和合規(guī)性，開戶申請人與身份證明文件所屬人的一致性，企業(yè)開戶意愿的真實性，以及基本存款賬戶的唯一性。

第八條 試點地區(qū)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶應當實行面簽制度，由兩名（含）以上銀行工作人員共同親見企業(yè)法定代表人或者單位負責人在開戶申請書和銀行結算賬戶管理協(xié)議上簽名確認，并留存面簽的音頻、視頻資料。

第九條 試點地區(qū)銀行應當通過人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）審核企業(yè)基本存款賬戶的唯一性，未通過唯一性審核的不得為其開立基本存款賬戶。

第十條 經審核符合開立條件的，試點地區(qū)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶。

第十一 條 試點地區(qū)注冊的企業(yè)在試點地區(qū)銀行開立的基本存款賬戶，自開立之日即可辦理收付款業(yè)務。

第十二 條 企業(yè)名稱、法定代表人或者單位負責人以及其他開戶資料發(fā)生變更時，企業(yè)應當按規(guī)定向開戶銀行提出變更申請并出具有關證明。

試點地區(qū)銀行應當對企業(yè)提交的證明文件進行審核，企業(yè)法定代表人或者單位負責人發(fā)生變更的還應當重新面簽企業(yè)法定代表人或者單位負責人，并留存面簽的音頻、視頻資料。

經審核符合變更條件的，試點地區(qū)銀行為企業(yè)辦理基本存款賬戶信息變更手續(xù)。

第十三條 企業(yè)申請撤銷基本存款賬戶，應當按規(guī)定向銀行提出申請，并出具相關證明材料。

試點地區(qū)銀行應當按規(guī)定對企業(yè)提交的證明材料進行審核，符合撤銷條件的，為企業(yè)辦理基本存款賬戶銷戶手續(xù)。

企業(yè)因轉戶原因銷戶的，試點地區(qū)銀行還應打印“已開立銀行結算賬戶清單”并交付企業(yè)。

第十四條 企業(yè)無需領取基本存款賬戶開戶許可證的，在辦理其他按規(guī)定需出具基本存款賬戶開戶許可證的銀行賬戶業(yè)務時，應當向銀行（含試點地區(qū)以外的銀行）提供基本存款賬戶編號以替代原基本存款賬戶核準號使用。銀行應當通過賬戶管理系統(tǒng)查詢基本存款賬戶“經營范圍”是否含有“取消開戶許可證核發(fā)”字樣，核實人民銀行未向企業(yè)核發(fā)開戶許可證。

第十五條 企業(yè)因轉戶原因撤銷在試點地區(qū)銀行開立的基本存款賬戶后，在試點地區(qū)所在省份以外地區(qū)的銀行重新申請開立基本存款賬戶的，所在地人民銀行分支機構應當在核發(fā)企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證時，刪除該企業(yè)“經營范圍”中的“取消開戶許可證核發(fā)”字樣。

第三章 賬戶管理

第十六條 試點地區(qū)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶后應當立即至遲于當日19:00前將開戶信息通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當?shù)胤种C構備案，并在2個工作日內將開戶資料復印件或影印件報送人民銀行當?shù)胤种C構。備案完成后，賬戶管理系統(tǒng)在企業(yè)基本信息“經營范圍”中自動標注“取消開戶許可證核發(fā)”字樣。

第十七條 試點地區(qū)銀行向賬戶管理系統(tǒng)備案企業(yè)基本存款賬戶信息后，應當通過賬戶管理系統(tǒng)查詢基本存款賬戶編號，打印存款人密碼，并將基本存款賬戶編號、存款人密碼交付企業(yè)。

第十八條 試點地區(qū)銀行為企業(yè)變更、撤銷基本存款賬戶，應當于2個工作日內通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當?shù)胤种C構備案，并將賬戶變更、撤銷資料復印件或影印件報送人民銀行當?shù)胤种C構。

對企業(yè)名稱、法定代表人或者單位負責人等變更的，賬戶管理系統(tǒng)重新生成基本存款賬戶編號，試點地區(qū)銀行應及時將新的基本存款賬戶編號告知企業(yè)。

第十九條 試點地區(qū)人民銀行分支機構應當定期或者不定期對試點地區(qū)銀行報送企業(yè)賬戶資料的完整性、合規(guī)性及其與相應電子信息內容的一致性進行事后核查。如發(fā)現(xiàn)賬戶資料不完整、不合規(guī)或者賬戶管理系統(tǒng)錄入信息錯漏的，試點地區(qū)人民銀行分支機構應當通知試點地區(qū)銀行于1個工作日內更正。無法按規(guī)定更正的，試點地區(qū)銀行應當在1個工作日內對相關賬戶采取停止支付。

其中，如發(fā)現(xiàn)因存款人名稱、注冊地地區(qū)代碼、統(tǒng)一社會信用代碼（個體工商戶營業(yè)執(zhí)照注冊號）、稅務登記證號碼填報錯誤而導致企業(yè)多頭開立基本存款賬戶的，試點地區(qū)人民銀行分支機構應當通知試點地區(qū)銀行采取銷戶的處理措施。如企業(yè)多頭開立基本存款賬戶后又開立其他銀行結算賬戶的，試點地區(qū)人民銀行分支機構應當通知其他開戶銀行重新向賬戶管理系統(tǒng)報備信息。

第二十條 企業(yè)可以按試點地區(qū)銀行規(guī)定申請查詢基本存款賬戶編號。

第二十一條 企業(yè)基本存款賬戶在試點地區(qū)內批量遷移或賬號批量變更的，賬戶管理系統(tǒng)生成新的基本存款賬戶編號，試點地區(qū)銀行應當及時將新的基本存款賬戶編號告知企業(yè)。

企業(yè)基本存款賬戶由試點地區(qū)批量遷移至非試點地區(qū)的，銀行應當通知企業(yè)按規(guī)定補充企業(yè)基本存款賬戶許可申請資料。

企業(yè)基本存款賬戶由非試點地區(qū)批量遷移至試點地區(qū)的，按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 試點地區(qū)人民銀行分支機構和銀行應當對按照本辦法辦理的基本存款賬戶業(yè)務建立專門檔案，專人專柜管理。對面簽過程中留存的音頻、視頻資料，銀行應當視同企業(yè)開戶資料一并予以保存。

第二十三條 試點地區(qū)銀行可以委托本銀行其他分支機構見證企業(yè)法定代表人或者單位負責人面簽，因委托見證引發(fā)的法律責任由試點地區(qū)的開戶銀行承擔。

第四章 罰則

第二十四條 企業(yè)違反規(guī)定多頭開立基本存款賬戶的，依據(jù)《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十四條規(guī)定進行處理。

第二十五條 試點地區(qū)銀行違反規(guī)定為企業(yè)多頭開立基本存款賬戶的，依據(jù)《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十六條規(guī)定進行處理。

第二十六條 試點地區(qū)銀行違反本辦法規(guī)定辦理基本存款賬戶開立、變更、撤銷業(yè)務的，由試點地區(qū)人民銀行分支機構責令整改，并按照相關規(guī)定進行處罰；情節(jié)嚴重的，試點地區(qū)人民銀行分支機構可暫停其試點資格。

第五章 附則

第二十七條 試點地區(qū)賬戶管理系統(tǒng)出現(xiàn)故障的，試點地區(qū)銀行先行為企業(yè)辦理開戶、變更、撤銷手續(xù)。待賬戶管理系統(tǒng)恢復后再按照規(guī)定通過系統(tǒng)辦理相關業(yè)務。

第二十八條 本辦法實施前企業(yè)開立的基本存款賬戶，后續(xù)變更、撤銷等業(yè)務處理仍按原規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 本辦法未盡事宜按《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等賬戶管理制度執(zhí)行。

第三十條本 辦法由人民銀行負責解釋、修訂。

第三十一條 本辦法自2018年6月11日起執(zhí)行。

附件2

第二階段增加試點內容

一、完善賬戶管理協(xié)議

銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶，應當與企業(yè)簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利、義務和責任。銀行結算賬戶管理協(xié)議包括但不限于下列內容：

（一）銀行與開戶申請人辦理基本存款賬戶業(yè)務應當遵守法律、行政法規(guī)以及人民銀行的有關規(guī)定。

（二）基本存款賬戶記載形式、身份驗證方式、支付方式和限額等事項。

（三）企業(yè)開立兩個（含）以上基本存款賬戶的處置方式。

（四）基本存款賬戶有效期限。

（五）基本存款賬戶信息變更的情形、方式、時限。

（六）基本存款賬戶撤銷的情形、方式、時限。

（七）企業(yè)配合銀行開展賬戶年檢有關事項。

（八）企業(yè)查詢本銀行賬戶信息的條件和方式。

（九）銀行與企業(yè)核對賬務的頻率、方式。

（十）長期不動戶的處理。

（十一）銀行停止支付、中止賬戶業(yè)務、終止服務的情形和處理方式。

（十二）銀行、企業(yè)違反約定的處理方式。

（十三）銀行結算賬戶管理協(xié)議變更方式。

（十四）基本存款賬戶業(yè)務爭議處理方式。

（十五）其他需要約定的內容。

二、增加身份驗證方式

企業(yè)與銀行約定基本存款賬戶使用的身份驗證方式可以為預留簽章、數(shù)字證書或者雙方認可的其他身份驗證方式，法律、行政法規(guī)或者人民銀行另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

三、加強向個人銀行結算賬戶轉賬管理

銀行應當根據(jù)企業(yè)的注冊資金、日常資金支出等，與企業(yè)合理約定基本存款賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項的單筆和每日限額。

企業(yè)基本存款賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項超出限額的，應當向銀行出具付款憑據(jù)。無法提供付款憑據(jù)，或者提供的憑據(jù)無法說明付款用途的真實性和合法性的，銀行應當拒絕辦理。

企業(yè)經營情況和賬戶使用情況發(fā)生變化的，銀行可以根據(jù)企業(yè)申請對限額進行調整。

四、健全異常情形處置機制

（一）證明文件到期或重要信息變更處理。

銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負責人、經營地址、主要聯(lián)系方式，以及身份證明文件種類或者編號發(fā)生變更，應當及時通知企業(yè)到銀行辦理變更手續(xù)。企業(yè)出具的依法設立的身份證明文件列明有效期的，銀行應當至少提前5個工作日通知企業(yè)重新出具更新有效期后依法設立的身份證明文件。

企業(yè)自銀行通知之日起30日內仍未辦理變更手續(xù)，且未提出合理理由的，銀行有權停止支付。企業(yè)開立基本存款賬戶使用臨時居民身份證的，在臨時身份證有效期到期后30日內仍未向銀行出具居民身份證，且未提出合理理由的，銀行有權停止支付。

銀行停止支付后30日內，企業(yè)仍未到銀行辦理變更手續(xù)，且未提出合理理由的，銀行應當中止賬戶業(yè)務。

（二）對賬管理。

銀行應當與企業(yè)核對賬務，頻率應不低于一年一次，企業(yè)應當配合。

企業(yè)超過反饋時間未反饋或者反饋核對結果不一致的，銀行應當查明原因，并有權在核對一致前停止支付。

（三）長期不動戶處理。

企業(yè)基本存款賬戶連續(xù)1年未發(fā)生收付活動的，銀行應當通知企業(yè)在30日內確認賬戶是否繼續(xù)使用。逾期未確認且未提出合理理由的，銀行應當中止賬戶業(yè)務，并將賬戶認定為久懸賬戶。

（四）中止賬戶業(yè)務后續(xù)處理。

銀行中止賬戶業(yè)務后企業(yè)未主動銷戶滿5年的，銀行應當通知其在30日內銷戶。逾期未撤銷的，視同自愿銷戶，賬戶資金專項管理。

五、加強銷戶管理

有下列情形之一的，企業(yè)應當銷戶：

（一）不再使用基本存款賬戶。

（二）基本存款賬戶有效期屆滿不再延期的。

（三）營業(yè)執(zhí)照注銷或者被吊銷的。

（四）企業(yè)被撤并、解散、破產或者關閉的。

（五）與銀行約定的銷戶情形發(fā)生的。

銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在上述第二項至第五項項情形但未辦理銷戶的，應當通知企業(yè)在30日內予以撤銷。逾期未撤銷且未提出合理理由的，銀行有權中止賬戶業(yè)務或者撤銷賬戶。銀行撤銷賬戶的，賬戶資金專項管理。

企業(yè)撤銷基本存款賬戶應當向銀行提出銷戶申請，并出具營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證件等或者按照與銀行的約定辦理。企業(yè)出現(xiàn)本條第三項、第四項情形的，應當出具有關法律文書。法律、行政法規(guī)或者銀行結算賬戶管理協(xié)議對銷戶設定條件的，企業(yè)還應當提供有關證明文件。

企業(yè)申請撤銷基本存款賬戶，應當與銀行核對基本存款賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)和結算憑證。未按規(guī)定交回的，應出具有關證明材料，造成損失的，由其自行承擔。

符合基本存款賬戶撤銷條件的，銀行應當于收到企業(yè)申請之日起2個工作日內辦理撤銷手續(xù)。

六、履行告知義務

銀行按照前述試點內容對企業(yè)基本存款賬戶停止支付、中止業(yè)務或者撤銷賬戶的，應當在采取措施之日起2個工作日內通知企業(yè)。

七、名詞解釋

上述試點內容相關名詞解釋如下：

收付活動不包括有權機關扣劃資金、銀行結算賬戶結息、銀行扣收管理費等因賬戶管理本身形成的資金收付。

停止支付是指銀行停止賬戶的資金支付功能，對賬戶采取只收不付控制，簽約繳納稅款、社會保險費用以及水、電、燃氣、暖氣、通信等公共事業(yè)費用的資金支付除外。

中止賬戶業(yè)務是指銀行停止銀行結算賬戶資金收付功能，對賬戶采取不收不付控制，簽約繳納稅款、社會保險費用以及水、電、燃氣、暖氣、通信等公共事業(yè)費用的資金支付除外。

附件3

關于取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)的公告

廣大企業(yè)客戶：

經國務院批準同意，中國人民銀行決定在江蘇省泰州市和浙江省臺州市開展取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)試點工作。為便于有關單位辦理銀行賬戶業(yè)務，現(xiàn)將相關事項公告如下：

一、自2018年6月11日起，中國人民銀行對試點地區(qū)銀行為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶（以下統(tǒng)稱企業(yè)）開立基本存款賬戶及其后續(xù)變更、撤銷業(yè)務由核準制調整為備案制，中國人民銀行不再向企業(yè)核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。我行按規(guī)定完成開戶審核后即可為企業(yè)辦理開戶手續(xù)。

二、根據(jù)國務院關于取消行政許可、實行“寬進嚴管”要求，中國人民銀行在取消企業(yè)基本存款賬戶開戶許可證核發(fā)同時，配套采取事前事中事后監(jiān)管措施，包括：事前實施對法定代表人或單位負責人面簽制度，事中完善公轉私（向個人銀行賬戶轉賬）管理和銀行賬戶退出機制，事后實行中國人民銀行分支機構核查機制等。其中，為防范不法分子冒名開戶，保護企業(yè)合法權益，企業(yè)開立基本存款賬戶實行面簽制度，將由我行兩名以上工作人員共同親見企業(yè)法定代表人或單位負責人在開戶申請書和銀行結算賬戶管理協(xié)議上簽名確認，并留存面簽的視頻、音頻等資料。我行將依法對留存的相關資料予以保密。

三、企業(yè)因納入本次試點工作無需領取基本存款賬戶開戶許可證的，在辦理其他按規(guī)定需出具基本存款賬戶開戶許可證的銀行賬戶業(yè)務時，應當向銀行（含試點地區(qū)以外的銀行）提供基本存款賬戶編號以替代原基本存款賬戶核準號使用。

我行為企業(yè)開立基本存款賬戶后會告知企業(yè)基本存款賬戶編號。如遺忘基本存款賬戶編號的，企業(yè)可按照我行規(guī)定申請查詢。